• 2026-01-29

合规关注 | CIMA监管类实体维护2026年度更新要点

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2026已至，开曼 CIMA 监管类实体 2026 年度维护工作已进入关键实施阶段。GIL 团队已第一时间梳理汇总 CIMA 最新公告核心要求，涵盖基金费用合并缴纳、新增申报表单提交及全年度合规关键节点，同时整合各类型受监管实体需重点跟进的事项，供阁下参考落实，确保合规无虞。






概要：

开曼群岛金融监管局Cayman Islands Monetary Authority (CIMA)于2025年12月31日发出公告，修正并更新针对于受CIMA监管实体的后续维护要求。该修正案旨在确保监管资源保持适度，支持与国际监管标准保持一致，减少重复并简化受管制实体的合规要求并提高行政效率。






更新内容包括：

  • 在CIMA注册为Private Fund和Mutual Fund的基金，自2026年起，年度费用（CIMA政府费）与基金年报费用（Fund Annual Return Fee）合并缴纳。


  • 在CIMA注册为Registered Person的实体，需要提交2025年度的Prudential Information Survey至CIMA。


关于Private Fund和Mutual Fund的

年度费用合并调整：

根据CIMA发布的公告，修正案引入了Private Fund和Mutual Fund的年度费用合并，将FAR费用并入到CIMA年度费用里，即为综合年度费用，取代了受监管基金需要在财政年度开始时支付年度费用和在当年年中（审计报告和FAR提交完成之后）单独支付基金年报费用的现行要求，该更新于2026年1月1日起生效。


2026年度及后续年度的FAR费用并入到综合年度费用，并废除Annual Returns Regulations中缴纳FAR费用相关条款。即只需要在年初缴纳CIMA年度费用即可，无需再单独缴纳FAR费用。


2026年度费用增加的受监管基金，在2026年2月15日之前 需要将新增的年度费用缴纳至CIMA。自2026年2月16日起，CIMA将开始对任何未付的年度费用进行处罚，因此，受监管基金应采取必要措施，确保在规定时间内完全合规。


另外，温馨提示，原本需要缴纳的2025年度的金额需要在2026年1月15日之前完成支付至CIMA，若未能在1月15日之前完成支付，目前已经产生了罚金，罚金金额将会为年度费用的十二分之一（按月增加）。


关于Registered Person的Prudential 

Information Survey 提交

根据CIMA发布的公告，在CIMA注册为Registered Person的实体需要提交2025年度（2025年1月1日至2025年12月31日期间）的 Prudential Information Survey (ADR-046-75-02) 。


该Survey需要通过CIMA REEFS系统提交，并需要在2026年3月31日之前 完成提交。


该Survey作为CIMA针对Registered Person的持续监督计划的一部分工作，大致包含四十道题目，所收集的信息将有助于CIMA评估Registered Person在开曼群岛行业特定活动、风险敞口及相关风险领域。所获得的数据将支持CIMA努力提升证券投资业务领域的韧性、透明度和审慎稳健性。


请留意，本次Prudential Information Survey为今年新增内容，并不会取代往常每年需要提交的Annual Declaration Form(ADR-046-75)以及AML Survey。


Registered Person - 2026年度维护相关的

合规日历，供参考


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James

基金运营

E-mail:

gil.fund@gil-global.com

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